Un REER pour conjoint ou conjoint de fait constitue une manière sécuritaire et stable de planifier votre retraite. Il s’agit d’un Régime enregistré d’épargne-retraite (REER) spécialement conçu pour un conjoint, un plan qui permet de mettre de côté des fonds pour votre retraite et vous fait économiser des dollars d’impôts. Le concept est simple : une personne, généralement celle qui gagne le plus, cotise de l’argent au REER du conjoint au nom de leur conjoint. L’avantage essentiel est qu’une cotisation peut être effectuée chaque année, et le conjoint bénéficiaire recevra un rendement exempt d’impôts jusqu’à ce que les actifs soient retirés, garantissant un avenir financier stable et sécurisé pour vous deux.
Un REER pour conjoint peut vous offrir une plus grande liberté et flexibilité financières. Il est souvent utilisé lorsque l’un des conjoints a significativement plus d’argent dans son REER que l’autre. En divisant le montant investi entre un REER individuel et un REER pour conjoint, vous pouvez profiter des fonds de retraite et payer moins d’impôts globalement en retirant les fonds lorsque vous êtes tous les deux dans une tranche d’imposition plus basse. Cette stratégie vous donne le pouvoir de gérer vos finances de manière plus efficace et de profiter d’une retraite plus confortable.
Voyons comment cela fonctionne – Supposons que vous gagnez 100 000 $ et que votre conjoint gagne 50 000 $. Avec une limite de cotisation au REER de 18 %, vous pouvez déposer 18 000 $, et votre conjoint peut déposer 9 000 $ dans vos REER respectifs. Cependant, en utilisant un compte conjoint, vous pouvez déposer, disons, 13 000 $ dans votre compte et 5 000 $ dans le compte conjoint. Votre contribution totale est toujours de 18 000 $ répartis sur deux comptes, ce qui vous permet de partager le revenu avec votre conjoint. Votre conjoint peut toujours déposer ses 9 000 $ d’origine dans son compte.
La situation devient tout à fait différente sans un REER pour conjoint : imaginons que vous ayez 1 million de dollars à la retraite, et que votre conjoint en ait 400 000 $ au même moment. Un taux de retrait standard de 5 % entraînerait un revenu imposable de 50 000 $ pour vous et de 20 000 $ pour votre conjoint, avec votre retrait annuel de 50 000 $ taxé à un taux plus élevé. Si un REER pour conjoint avait été mis en place, les deux comptes auraient pu accumuler 700 000 $ chacun (même montant total) et retirer un revenu annuel de 35 000 $ par conjoint, ce qui aurait entraîné un taux d’imposition plus bas.
Un REER pour conjoint peut également être utilisé pour économiser des impôts si l’un des membres du couple a plus de 71 ans, mais pas l’autre. Lorsqu’un REER pour conjoint est ouvert, des cotisations peuvent être effectuées au nom du conjoint qui n’a pas plus de 71 ans – et réclamer la déduction de revenu sur ce dépôt. De plus, des paiements au REER pour conjoint peuvent encore être effectués l’année du décès.
Il convient de noter que les cotisations à un REER pour conjoint doivent rester dans le fonds pendant trois années civiles à partir de l’année où elles sont effectuées. Sinon, le montant du retrait sera ajouté à votre revenu net pour cette année, et les impôts devront être payés à votre taux d’imposition.